Bericht der Revisoren über das Geschäftsjahr 2021

für die Mitgliederversammlung 2023

 

In unserer Funktion als Revisoren des Landessportbundes NRW e.V. haben wir in dem Geschäftsjahr 2021 mehrere Prüfungen durchgeführt.

 

Schwerpunkte der Prüfungen waren:

 

·      der Jahresabschluss 2021

·      die Wirtschaftsplanung 2022

·      die Besprechung von Gremienprotokollen

·      die Durchführung von Belegprüfungen

·      die Verträge (z.B. Vermarktungs- und Dienstleistungsverträge)

·      die Vergabe von Aufträgen

·      den Umgang mit Geschenken (intern und extern) und Zuwendungen an MA

·      das Förderwesen (Antrags, Bewilligungs- und Nachweisverfahren)

·      die Prüfergebnisse der Mittelverwendungen Organisationsförderung

·      den Fuhrpark des Landessportbundes

·      die Anwendung der Compliance Regeln

·      die Belegführung im Rechnungswesen

·      das Vergabeverfahren von „Mein Sportnetz“

·      die Rücklagenbildung

·      die Reisekostenabrechnungen

·      die Überprüfung der Versteuerung diverser Vorgänge

·      den Umgang mit Veränderungen (finanziell/inhaltlich) aufgrund von Corona

·      die finanziellen Auswirkungen durch die Corona Pandemie auf den Landessportbund

·      die Verträge zwischen LSB und Sportbildungswerk

 

In Stichproben, die so angelegt waren, dass eine Beurteilung des Gesamtrechenwerkes möglich war, haben wir Einzelbelege eingesehen. Darin einbezogen war auch die Sportjugend NRW.

 

Der Umfang unserer Prüfungen erstreckte sich sowohl auf die formelle als auch die sachliche Richtigkeit der einzelnen Geschäftsvorfälle.

 

Aufgetretene Fragen wurden mit dem Vorstand oder dem Ressortleiter Rechnungswesen/

Controlling eingehend besprochen und von diesen in der Regel erschöpfend beantwortet oder durch entsprechende Beschlüsse des Präsidiums und des Vorstandes formal erledigt.

 

In schriftlichen Berichten wurden das Präsidium und der Vorstand des Landessportbundes NRW über unsere Prüfungsergebnisse fortlaufend informiert.

 

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Dr. Ganteführer, Marquardt & Partner mbB, Düsseldorf, erstellt und von der RLT - Ruhrmann Tieben & Partner mbB, Duisburg, am 21.07.2022 mit dem uneingeschränkten Prüfungsvermerk versehen. An dem am 17.08.2022 durchgeführten Schlussgespräch mit der Prüfungsgesellschaft haben wir teilgenommen.

 

Wir bedanken uns bei allen, die unsere Prüfungen begleitet haben.

 

Aufgrund unseres Prüfungsergebnisses empfehlen wir (ein Antragsrecht steht uns nicht zu) gemäß § 18 Absatz 2 Nr.3 der Satzung, der Mitgliederversammlung, die Entlastung des für das Geschäftsjahr 2021 zuständigen Präsidiums und des Vorstandes.

 

Duisburg, den 18.08.2022